Home-theater-designers
No cal que utilitzeu una aplicació concreta ni tan sols contractar un comptable per crear documents financers. Tot el que necessiteu és Microsoft Excel i un petit coneixement.
La majoria dels estats financers es componen de l'estat de fluxos d'efectiu, el compte de pèrdues i guanys i un balanç. Però, de moment, centrem-nos en el primer document.
Per tant, aquí teniu una guia sobre com fer el vostre compte de fluxos de caixa a Excel.
Què és un estat de fluxos d'efectiu?
Un estat de fluxos d'efectiu és un document financer que mostra el moviment de l'efectiu i els seus equivalents a la vostra empresa. Es podia veure d’on provenien tots els diners del vostre negoci i on els gasteu.
Aquest document us pot explicar com gestioneu les vostres operacions. Té prou efectiu per operar el seu negoci? Podeu pagar les vostres obligacions?
Podeu indicar amb precisió l’efectiu que teniu disponible per a un període determinat.
1. Trieu un període per cobrir
Els estats de fluxos d’efectiu solen desglossar-se en períodes mensuals. D’aquesta manera, podeu veure quant heu guanyat i gastat.
La majoria de les empreses comencen el seu exercici en la data de fundació. Però podeu optar per començar en altres mesos (com el gener) si us convé més.
2. Prepareu les vostres dades
Abans de crear l'estat de fluxos d'efectiu, hauríeu de tenir a mà les vostres dades. Això us permet obtenir resultats precisos. Per tant, si teniu un diari, manteniu-lo al vostre abast.
Si no teniu un diari, una bona llista de totes les vostres despeses i ingressos és un bon punt de partida. Sempre que anoteu la data, el beneficiari, el pagador, les dades i l'import de cada moviment d'efectiu, podeu fer un extracte de fluxos d'efectiu.
3. Ordeneu les vostres dades
Quan tingueu totes les transaccions, és hora de dividir-les en tres categories: Operacions, Inversions i Finançament.
Les operacions es refereixen a efectius realitzats i gastats per a activitats del dia a dia. Aquests inclouen els diners obtinguts amb la venda de productes i serveis. Els efectius pagats per despeses generals, sous i inventari també entren en aquesta categoria.
La inversió cobreix les despeses en actius a llarg termini, com ara immobles i equips. Aquí també es considera qualsevol efectiu obtingut per la venda d’aquests actius.
El finançament prové d’inversors (inclosos els propietaris) i de préstecs. En aquesta secció, també discutim dividends i amortitzacions de préstecs.
4. Creeu el fitxer Excel
Per començar a fer els extractes de fluxos d’efectiu, obriu Excel i creeu un fitxer nou.
A la fila superior, escriviu el vostre fitxer [Nom de l'empresa] Compte de fluxos d'efectiu . Això us permet identificar fàcilment el fitxer en obrir-lo.
Deixeu una fila buida per al format i, a continuació, escriviu Començament del període i Finalització del període a les dues files següents. Feu això per saber quin període cobreix exactament.
De nou, deixeu una fila buida i escriviu Començament en efectiu i Finalització d'efectiu . Aquestes files mostraran el que teniu al començament i al final del període.
Relacionat: Apreneu a automatitzar Excel i millorar les vostres habilitats financeres
5. Determineu les vostres subcategories
Les tres categories principals generalment continuen sent les mateixes entre les empreses. No obstant això, les subcategories varien enormement. Depenrien del vostre tipus de negoci i operacions.
Per ajudar-vos a començar, aquí teniu alguns exemples excel·lents per categoria.
1. Operacions
- A la secció Ingressos d’efectiu
- Vendes
- A la sortida de caixa
- Inventari
- Salaris
- Despeses de funcionament: inclouen despeses generals com lloguer, telecomunicacions, electricitat.
- Interessos: aquest és l'import que pagueu pels préstecs que heu fet.
- Impostos
2. Inversions
- A la secció Ingressos d’efectiu
- Actius venuts
- Préstecs retornats: són pagaments a préstecs que heu donat a persones o institucions.
- A la sortida de caixa
- Actius comprats
- Préstecs emesos: són l'import que heu prestat a persones o institucions.
3. Finançament
- A la secció Ingressos
- Endeutament: es tracta de diners que rebeu de les institucions creditícies.
- Emissió d’accions: són inversions realitzades pels propietaris i altres tercers.
- A la sortida de caixa
- Amortització del préstec: és l'import que invertiu en amortitzar el principal dels vostres préstecs.
- Dividends: és l’efectiu gastat en compartir beneficis amb inversors i propietaris (inclòs vosaltres mateixos).
Aquestes són les subcategories més utilitzades, però no dubteu a afegir-ne més segons convingueu. Només un recordatori: cada categoria ha de relacionar-se amb els efectius reals gastats i rebuts.
Afegiu una fila buida al final de cada llista de categories i, a continuació, escriviu Flux net de caixa - [Categoria] . Aquest és el subtotal que mostra quants diners heu guanyat (o gastat) per a cada secció.
Finalment, després d’enumerar totes les categories, subcategories i subtotals, a la part inferior, escriviu Flux net de caixa . Mostra l’entrada (o sortida) total de diners que vau tenir durant el període.
com instal·lar Mac OS des de l'USB
No oblideu afegir una fila buida entre categories (després del subtotal) i una sagnia per a cada subcategoria. Podeu trobar el Sagnat botó sota el botó Alineació secció del Cinta de casa . Això permet un format més net i fa que sigui més fàcil de veure i analitzar.
A més, canvieu la mida de la primera columna per evitar que el seu contingut s’escampi a les columnes següents. Feu doble clic a la icona línia entre les columnes A i B fer-ho automàticament.
6. Prepareu les vostres fórmules
Les fórmules dels estats de flux de caixa són bastant senzilles. Tot el que necessiteu és utilitzar el fitxer ordre suma per subtotalitzar cada categoria.
- Primer, seleccioneu la cel·la Flux de caixa net - [Categoria] sota el subtotal corresponent al període i la categoria.
- A continuació, escriviu = suma ( i trieu totes les cel·les de cada secció. No us oblideu de mantenir el tecla de majúscules de manera que pugueu seleccionar diverses cel·les.
- Un cop fet, premeu el botó Tecla Enter , i hauríeu de veure el subtotal d'aquesta categoria.
4. Per obtenir el flux de caixa net, repetiu el procediment anterior.
5. Escriviu = suma ( i, a continuació, trieu cada subtotal corresponent.
6. Aquesta vegada, mantingueu premut el botó ctrl clau per seleccionar diverses cel·les que no estan una al costat de l’altra.
7. Un cop fet, premeu el botó Tecla Enter de nou, i teniu el flux de caixa total per al període escollit.
Per acabar el vostre efectiu:
- Aneu a la cel·la corresponent i escriviu = suma (
- Mentre manteniu premut el botó tecla ctrl , feu clic a les cel·les amb els valors nets de fluxos d'efectiu i d'inici d'efectiu per al període corresponent.
- Premeu el botó Tecla Enter i obtindreu l'import que hauríeu de tenir al final del període escollit.
7. Configuració de diversos mesos
Si voleu comparar el vostre flux de caixa durant diversos mesos, primer heu d’establir aquesta fórmula. A Començar diners del mes següent, escriviu ' = i, a continuació, feu clic a la cel·la corresponent per a la caixa final del darrer mes. Es copia automàticament l’efectiu final del mes anterior al dinerari inicial del mes següent.
Pel que fa a la resta de fórmules, només cal copiar-les durant la resta de mesos que vulgueu cobrir.
- Mantingueu el torn clau per seleccionar totes les cel·les des de Finalització de caixa fins al flux net de caixa.
- Un cop fet, escriviu ctrl + c per copiar-los.
- A continuació, feu clic a la cel·la corresponent per a Finalització d'efectiu del mes següent i escriviu ctrl + v .
- Excel ajustarà aquestes fórmules automàticament per reflectir la columna correcta corresponent.
Nota : assegureu-vos que no hi hagi altres valors a les cel·les que heu seleccionat excepte les fórmules.
8. Format de les vostres files i números
Formateu les entrades perquè els números negatius apareguin en vermell. Això us permet analitzar la vostra declaració molt més fàcilment.
- Per fer-ho, seleccioneu totes les entrades numèriques i feu clic a menú desplegable al Número secció.
- Els podeu trobar al Cinta de casa .
3. Feu clic a Més formats numèrics ... S'obre una nova finestra Format de cel·les s’obrirà.
4. Sota el Número , aneu a la pestanya Categoria menú i, a continuació, trieu Moneda .
5. Trieu el correcte Símbol al menú desplegable.
6. A continuació, a sota de Nombres negatius: seleccioneu el subfinestra - 1234,10 dòlars amb un color de lletra vermell opció.
Això us permetrà veure les vostres despeses en vermell, cosa que facilita la diferència de les entrades de les de sortida.
També podeu seleccionar cada categoria i fila del subtotal i omplir-les de colors diferents. Això farà que sigui més fàcil diferenciar entre seccions d'un cop d'ull.
Relacionat: Converteix-te en un assistent d'Excel el 2021 amb aquest paquet de cursos
9. Introduïu els vostres valors
Després de preparar-ho tot, només queda introduir els valors reals. No oblideu afegir un signe negatiu a les despeses. Un cop acabat, ja teniu un estat de fluxos d'efectiu completat.
Podeu accedir i desar una còpia d’aquest extracte de fluxos d’efectiu aquí .
Planifiqueu el vostre proper moviment
Ara que heu completat l'estat de fluxos d'efectiu, teniu una millor visió de la liquiditat del vostre negoci. Us pot ajudar a planificar els propers moviments, cosa que us permetrà prendre decisions encertades.
Amb un estat de flux de caixa, teniu el primer document que necessiteu per veure el rendiment global del vostre negoci. Combineu-ho amb un compte de pèrdues i guanys i un balanç de situació, per tant, sabreu exactament on esteu.
Compartir Compartir Tweet Correu electrònic 3 fórmules boges de Microsoft Excel que són extremadament útilsAquestes fórmules de Microsoft Excel poden augmentar la productivitat del vostre full de càlcul i fer que les coses siguin una mica més divertides.
Llegiu a continuació Temes relacionats- Productivitat
- Consells sobre fulls de càlcul
- Microsoft Excel
- Finances personals
- Consells de Microsoft Office
Jowi és escriptor, entrenador de carrera i pilot. Des que el seu pare va comprar un ordinador de sobretaula quan tenia 5 anys, va desenvolupar el seu amor per qualsevol ordinador. Des de llavors, ha estat utilitzant i maximitzant la tecnologia en tots els aspectes de la seva vida.
Més de Jowi MoralesSubscriu-te al nostre butlletí
Uniu-vos al nostre butlletí per obtenir consells tècnics, ressenyes, llibres electrònics gratuïts i ofertes exclusives.
Feu clic aquí per subscriure-us